2023年，金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融領(lǐng)域違規(guī)行為處罰力度不減。據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者不完全統(tǒng)計(jì)，2023年，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局、湖北監(jiān)管局對(duì)湖北省銀行業(yè)共開(kāi)出65張罰單，罰款金額共計(jì)4735.1萬(wàn)元。
具體來(lái)看，信貸業(yè)務(wù)成違規(guī)重災(zāi)區(qū)，共有39起被處案例，占比超六成；湖北農(nóng)商行系統(tǒng)是挨罰“大戶(hù)”，共有27家農(nóng)商行受處罰，占比超四成。一位股份制商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)員（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貸款業(yè)務(wù)員”）告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，“當(dāng)前，銀行承兌票據(jù)也是監(jiān)管重點(diǎn)，該方面違規(guī)既虛增銀行存款，又讓資金違規(guī)流通變得表面合理?！?/span>
信貸業(yè)務(wù)成違規(guī)重災(zāi)區(qū)
作為銀行的核心業(yè)務(wù)之一，信貸業(yè)務(wù)依舊是湖北省銀行業(yè)踩雷重災(zāi)區(qū)，在開(kāi)具的各類(lèi)罰單中占比超六成，主要涉及資金違規(guī)流入限制性領(lǐng)域、貸款“三查”不盡職、貸后管理不到位、違規(guī)發(fā)放貸款、貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確等內(nèi)容。
（圖：因信貸違規(guī)的湖北省銀行業(yè)罰單匯總/21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道制作）
其中，貸款“三查”不盡職是處罰重點(diǎn)，包括貸前調(diào)查、貸后管理不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?。一位農(nóng)商行相關(guān)工作人員在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪時(shí)指出，“當(dāng)前申請(qǐng)貸款違規(guī)形式很多，例如借款人的資質(zhì)僅能貸款30萬(wàn)元，但經(jīng)過(guò)貸款中介包裝后，能貸到100萬(wàn)元，給銀行的貸前調(diào)查帶來(lái)極大不便利性，擾亂銀行的判斷?！?/span>
至于貸后管理不審慎方面，上述貸款業(yè)務(wù)員指出，“若收不回貸款，就會(huì)形成不良資產(chǎn)。正常來(lái)說(shuō)，業(yè)務(wù)員放貸后，要定期檢查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，并給企業(yè)做貸款五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，分別為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，判斷企業(yè)是否具備還款能力，從而采取相應(yīng)措施。但很多業(yè)務(wù)員抱著僥幸心理，不按時(shí)檢查企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，到該還款時(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)或經(jīng)營(yíng)不善或倒閉了?！?/span>
貸后管理不到位典型表現(xiàn)還有資金違規(guī)流入房地產(chǎn)等限制性領(lǐng)域。上述農(nóng)商行相關(guān)工作人員表示，“經(jīng)營(yíng)性貸款不能流向房地產(chǎn)、資本市場(chǎng)等領(lǐng)域，這是擾亂市場(chǎng)的行為。若從銀行借款買(mǎi)房，再用房子做抵押再貸款，將形成房產(chǎn)拆借。但銀行有運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，當(dāng)借款流向房地產(chǎn)等限制性領(lǐng)域，銀行方能收到預(yù)警信息，將及時(shí)收回資金。”
但上述貸款業(yè)務(wù)員指出，銀行貸后監(jiān)管有局限性?！巴ǔＧ闆r下，銀行貸款不會(huì)發(fā)放給借款主體。例如，甲要買(mǎi)乙的貨，銀行通過(guò)了甲的貸款申請(qǐng)，會(huì)直接將貸款打給乙?，F(xiàn)在的問(wèn)題是，甲會(huì)偽造項(xiàng)目工程等，再找到相熟的乙，乙拿到貸款后，再將資金轉(zhuǎn)回給甲?！?/span>
“我們銀行只能監(jiān)控給到了乙的貸款賬戶(hù)，后續(xù)乙可能通過(guò)其他銀行賬戶(hù)等途徑將錢(qián)轉(zhuǎn)給甲，不在本銀行監(jiān)控范圍內(nèi)?！辟J款業(yè)務(wù)員進(jìn)一步表示，“還一個(gè)措施或能減少此類(lèi)違規(guī)，即強(qiáng)制性要求乙向甲開(kāi)發(fā)票，但只要該意見(jiàn)落實(shí)下來(lái)，銀行貸款業(yè)務(wù)將非常難開(kāi)展?！?/span>
統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，2023年，監(jiān)管部門(mén)對(duì)湖北省銀行業(yè)上述違規(guī)現(xiàn)象開(kāi)出諸多大額罰單，例如，眾邦銀行共被罰925萬(wàn)元；漢口銀行共被罰365萬(wàn)元；興業(yè)銀行武漢分行被罰320萬(wàn)元等。
招聯(lián)首席研究員董希淼在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪時(shí)指出，無(wú)論是金融機(jī)構(gòu)還是互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，信貸資金流向、用途的監(jiān)控都是老大難問(wèn)題。應(yīng)將虛構(gòu)貸款用途、挪用信貸資金的行為納入征信系統(tǒng)，提高借款人違規(guī)成本，從源頭上遏制信貸資金違規(guī)流入樓市、股市以及其他限制性領(lǐng)域等。金融機(jī)構(gòu)可以適時(shí)建立灰名單、黑名單等制度。同時(shí)，金融管理部門(mén)應(yīng)加快金融科技應(yīng)用，牽頭建立面向全銀行業(yè)的資金用途和流向監(jiān)控平臺(tái)，引導(dǎo)信貸資金依法合規(guī)使用，更好地推動(dòng)金融在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮重要作用。
承兌匯票成監(jiān)管重點(diǎn)
除信貸違規(guī)外，2023年的湖北省銀行業(yè)還多因承兌匯票業(yè)務(wù)違規(guī)受處罰。例如，交通銀行武漢青山支行因違規(guī)辦理虛假銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等被處罰100萬(wàn)元，中信銀行襄陽(yáng)分行因辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票被處罰25萬(wàn)元。
上述貸款業(yè)務(wù)員告訴記者，“當(dāng)前，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是監(jiān)管重點(diǎn)。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的正規(guī)操作是企業(yè)A購(gòu)買(mǎi)了企業(yè)B的服務(wù)，但A暫時(shí)沒(méi)有錢(qián)支付，A可以到銀行辦理承兌匯票給B，向銀行繳納全額保證金即可，B可以拿著匯票到銀行進(jìn)行貼現(xiàn)?！鄙鲜鲑J款業(yè)務(wù)員指出。
該貸款業(yè)務(wù)員進(jìn)一步表示，“在此過(guò)程中，保證金成為銀行穩(wěn)定的存款來(lái)源，企業(yè)A、B都有資金需求，就帶來(lái)了諸多違規(guī)操作。比較常見(jiàn)的是，A與B有關(guān)聯(lián)關(guān)系，B想要獲得貸款，銀行將會(huì)與A、B談好收益。假設(shè)貸款利率是6.6%，銀行表示將給B降至5.5%，但條件是需要企業(yè)A在銀行開(kāi)承兌匯票，存全額保證金，即用銀行存款收益彌補(bǔ)貸款收益損失，完成存款KPI?！?/span>
“緊接著，A與B之間偽造合同、編造工程項(xiàng)目，銀行據(jù)此開(kāi)出承兌匯票。B就可以拿著銀行承兌匯票進(jìn)行貼現(xiàn)，僅需要付貼現(xiàn)利息即可?！痹撡J款業(yè)務(wù)員指出。
另一位在城商行工作業(yè)務(wù)員告訴記者，“從整個(gè)過(guò)程來(lái)看，銀行獲得了穩(wěn)定的存款來(lái)源，即全額保證金，企業(yè)B僅付出了貼現(xiàn)利息，企業(yè)A付出的保證金仍存在銀行，到期即可取出。期間，A和B虛造貿(mào)易背景，讓本不該流轉(zhuǎn)的錢(qián)變得合理，也給銀行虛增了存款?！?/span>
值得注意的是，一位法律界人士在接受21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者采訪時(shí)指出，銀行為不真實(shí)的商品交易辦理承兌匯票業(yè)務(wù)，在匯票到期后，極可能出現(xiàn)壞賬，而使銀行承兌匯票轉(zhuǎn)為逾期貸款，形成不良資產(chǎn)。部分銀行盲目吸納保證金、提高存款余額，進(jìn)行非理性競(jìng)爭(zhēng)造成匯票貼現(xiàn)利率不斷走低，甚至出現(xiàn)了個(gè)別低于再貼現(xiàn)利率的違規(guī)行為。
該法律界人士建議，應(yīng)加強(qiáng)信貸和會(huì)計(jì)部門(mén)獨(dú)立的防范風(fēng)險(xiǎn)、檢查監(jiān)督能力，將銀行承兌匯票業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)重點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，及時(shí)堵塞漏洞，防止經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批人員及保管憑證、印章的前臺(tái)會(huì)計(jì)人員要相分離，形成內(nèi)部制約，嚴(yán)格按照操作流程辦理業(yè)務(wù)，從制度上保證風(fēng)險(xiǎn)得到控制，防患于未然。
27家農(nóng)商行受罰
統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，2023年，湖北農(nóng)商行系統(tǒng)成受罰重點(diǎn)對(duì)象，共有27家農(nóng)商行處罰，占比超41%。其中，罰金超百萬(wàn)元的有四家，包括湖北十堰農(nóng)商行因違規(guī)辦理發(fā)放貸款、貸款審核不盡職、貸后管理不到位等被處罰240萬(wàn)元；湖北大冶農(nóng)商行因信貸資金違規(guī)流入限制級(jí)領(lǐng)域、違規(guī)發(fā)放流動(dòng)資金貸款等被處罰205萬(wàn)元；湖北當(dāng)陽(yáng)農(nóng)商行被罰130萬(wàn)元；湖北黃岡農(nóng)商行被罰130萬(wàn)元。
上述信貸業(yè)務(wù)員指出，“農(nóng)商行成受罰重點(diǎn)，審批權(quán)限下放或是重點(diǎn)原因，一筆貸款是否發(fā)放，縣級(jí)支行就有決定權(quán)。而股份制商業(yè)銀行縣級(jí)支行無(wú)權(quán)決定，需要申報(bào)到市級(jí)甚至是省級(jí)層面。農(nóng)商行面對(duì)的客群多是‘三農(nóng)’、中小微企業(yè)等，為業(yè)務(wù)上的便利性，有一定的靈活性，但弊端是把握不好尺度導(dǎo)致違規(guī)。”
這也意味著，農(nóng)商行還需加強(qiáng)內(nèi)控管理。董希淼認(rèn)為，一方面，中小銀行由于股權(quán)分散，缺乏實(shí)質(zhì)控股股東，易產(chǎn)生“內(nèi)部人控制”問(wèn)題，降低公司治理效率，易積聚風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，部分中小銀行被大股東操縱，民營(yíng)資本對(duì)中小銀行實(shí)行不當(dāng)控制，或地方政府對(duì)中小銀行進(jìn)行不當(dāng)干涉，加劇中小銀行風(fēng)險(xiǎn)集聚。而中小銀行公司治理架構(gòu)總體上“形似而神不似”，“三會(huì)一層（股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層）”難以有效發(fā)揮作用，部分中小銀行靠長(zhǎng)官意志而不是制度來(lái)治理，外部約束和內(nèi)部制衡機(jī)制形同虛設(shè)。
農(nóng)商行如何合規(guī)經(jīng)營(yíng)減少違規(guī)操作成內(nèi)化改革、改善經(jīng)營(yíng)水平的重點(diǎn)。董希淼建議，農(nóng)村中小銀行客戶(hù)群體集中在“三農(nóng)”，其金融服務(wù)難以完全線上化。針對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)特點(diǎn)，中小銀行應(yīng)發(fā)揮當(dāng)?shù)鼐€下網(wǎng)點(diǎn)和員工隊(duì)伍優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)線下渠道實(shí)現(xiàn)“靜態(tài)架構(gòu)”與“動(dòng)態(tài)運(yùn)營(yíng)”有機(jī)集合。
此外，董希淼還指出，金融管理部門(mén)應(yīng)調(diào)整監(jiān)管思路與做法，制定政策措施應(yīng)更加注意公平公正，對(duì)大中小銀行一視同仁，鼓勵(lì)中小銀行走專(zhuān)業(yè)化、特色化發(fā)展之路；實(shí)施差異化監(jiān)管，適當(dāng)放寬中小銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入。目前，我國(guó)中小銀行監(jiān)管主要參照大型銀行，缺乏差異性。在我國(guó)大力推動(dòng)發(fā)展普惠金融、緩解中小企業(yè)融資難題等政策導(dǎo)向下，中小銀行應(yīng)該堅(jiān)守服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”以及居民的定位，在提升服務(wù)匹配度和有效性等方面狠下功夫。
